Découvrez des méthodes simples et efficaces pour alléger vos impôts en France !

La fiscalité française offre de multiples opportunités pour alléger votre charge d’impôt sur le revenu.

Que vous soyez salarié, retraité, sans emploi, propriétaire ou locataire, il existe probablement des dispositifs dont vous pouvez bénéficier.

Ce guide présente les principaux allègements fiscaux disponibles pour les personnes fiscalement domiciliées en France. Prenez le temps de découvrir ces avantages, ils pourraient vous permettre de réaliser des économies substantielles.

Avantages fiscaux liés à la famille et aux personnes dépendantes

Crédit d’impôt pour l’emploi d’un salarié à domicile

Pour encourager les services à la personne, l’État propose un cadre fiscal avantageux. Si vous employez quelqu’un à domicile, vous pouvez obtenir un crédit d’impôt de 50 % des dépenses engagées, dans la limite d’un plafond annuel variant de 12 000 € à 20 000 € selon votre situation. Le code du travail définit précisément les services éligibles.

Allègements pour la garde et la scolarisation des enfants

Les parents peuvent bénéficier de plusieurs dispositifs :

• Crédit d’impôt pour frais de garde : 50 % des dépenses de garde hors domicile pour les enfants de moins de 6 ans, plafonné à 3 500 € par enfant (1 750 € par parent en cas de garde alternée).
• Réduction d’impôt pour frais de scolarité :
  • 61 € par enfant au collège
  • 153 € par enfant au lycée
  • 183 € par enfant dans l’enseignement supérieur
• Déduction des pensions alimentaires : Possible sous certaines conditions pour les enfants majeurs, les ascendants ou les ex-conjoints.

Aides fiscales pour les personnes dépendantes

Deux dispositifs principaux existent :

• Réduction d’impôt pour frais d’hébergement en EHPAD : 25 % des dépenses liées à la dépendance et à l’hébergement, plafonnée à 10 000 € par personne hébergée.
• Déduction pour l’accueil de personnes âgées : Si vous hébergez une personne de plus de 75 ans (hors ascendants), vous pouvez déduire jusqu’à 3 968 € par personne accueillie en 2023, sous conditions de ressources.

Dispositifs fiscaux liés au logement

MaPrimeRénov’ : l’aide à la rénovation énergétique

Depuis 2020, MaPrimeRénov’ remplace le crédit d’impôt transition énergétique (CITE) et certaines aides de l’Anah. Cette prime, accessible sous conditions de ressources, finance des travaux d’amélioration énergétique dans les résidences principales de plus de 15 ans. En 2024, le dispositif se décline en trois volets :

• MaPrimeRénov’ Parcours par geste
• MaPrimeRénov’ Parcours accompagné
• MaPrimeRénov’ Copropriété

Investissements locatifs : les réductions d’impôt

Plusieurs dispositifs encouragent l’investissement locatif :

• Réduction « Denormandie » : Pour l’achat et la rénovation de logements anciens dans certaines villes, entre 2019 et 2027. La réduction varie de 12 % à 21 % du prix de revient, plafonné à 300 000 €.
• Dispositifs « Pinel » et « Duflot » : Pour l’achat de logements neufs ou réhabilités. La réduction d’impôt peut atteindre 21 % du prix d’achat (plafonné à 300 000 €) pour un engagement de location de 12 ans. Attention, les règles évoluent à partir de 2023 avec le « Pinel+ ».
• « Loc’Avantages » : Remplace « Louer Abordable ». Offre une réduction d’impôt en échange d’une location à loyer modéré.

Crédit d’impôt pour borne de recharge électrique

L’installation d’une borne de recharge pour véhicule électrique dans votre résidence (principale ou secondaire) ouvre droit à un crédit d’impôt, que vous soyez propriétaire ou locataire.

Avantages fiscaux liés aux dons et investissements

Réduction d’impôt « Madelin » pour l’investissement dans les PME

En souscrivant au capital de petites et moyennes entreprises, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt. Le montant varie selon l’entreprise, avec un plafond annuel de versements de :

• 50 000 € pour une personne seule (75 000 € pour une JEI)
• 100 000 € pour un couple marié ou pacsé (150 000 € pour une JEI)

Réduction d’impôt pour les dons aux associations

Les dons aux associations peuvent vous faire bénéficier d’une réduction d’impôt de 66 % à 75 % du montant versé, dans la limite de 20 % de votre revenu imposable. Pour être éligibles, vos dons doivent être désintéressés et sans contrepartie.

Pour aller plus loin

N’hésitez pas à consulter le site impots.gouv.fr pour des informations détaillées sur chaque dispositif. Les articles du Code général des impôts fournissent le cadre légal précis de ces avantages fiscaux.

En explorant ces différentes options, vous pourriez réduire significativement votre charge fiscale. N’oubliez pas de conserver tous les justificatifs nécessaires pour bénéficier de ces avantages lors de votre déclaration d’impôts.